129 lines
6.1 KiB
Markdown
129 lines
6.1 KiB
Markdown
# Runbook — quel instrument pour quelle dette
|
|
|
|
Public : un agent, quel que soit son modèle, ou l'opérateur.
|
|
|
|
**Lire ceci AVANT d'enregistrer quoi que ce soit.** Le choix de l'instrument
|
|
décide de tout ce qui suit : le compte comptable, les rapports où l'écriture
|
|
apparaîtra, et jusqu'à la voie technique disponible. Une opération parfaitement
|
|
exécutée avec le mauvais instrument reste une erreur, et elle est plus coûteuse
|
|
à défaire qu'à éviter.
|
|
|
|
## La question qui tranche
|
|
|
|
> **À qui la société doit-elle cet argent ?**
|
|
|
|
| Le créancier est… | Instrument | Écran Dolibarr |
|
|
| --- | --- | --- |
|
|
| un **fournisseur réel** (prestataire, éditeur, greffe, La Poste…) | **facture fournisseur** | Facturation → Factures fournisseur |
|
|
| un **organisme social ou fiscal** (URSSAF, CFE, TVA…) | **charge sociale ou fiscale** | Comptabilité → Charges sociales/fiscales |
|
|
| **l'associé lui-même**, ou personne (régularisation interne) | **paiement divers** | Banques → Paiements divers |
|
|
|
|
### Le piège, et il a été payé deux fois
|
|
|
|
**Ni l'URSSAF ni le gérant ne sont des fournisseurs.** Leur ouvrir une fiche
|
|
fournisseur les fait apparaître au grand livre auxiliaire, dans les balances
|
|
âgées et dans les états de dettes fournisseurs — des états censés ne montrer que
|
|
le poste fournisseurs. L'erreur est invisible à la saisie et se découvre à la
|
|
clôture.
|
|
|
|
Le contrôle qui la révèle est gratuit : **regarder l'existant**. Les dettes déjà
|
|
portées au compte courant d'associé sont toutes des factures de fournisseurs
|
|
réels payées personnellement par le gérant — le tiers y est le fournisseur,
|
|
jamais le gérant. Un modèle qui contredit celui déjà en place est presque
|
|
toujours le mauvais.
|
|
|
|
## Le compte courant d'associé : deux usages à ne pas confondre
|
|
|
|
Le compte bancaire **`CCA1` (id 3)** porte le numéro comptable **45511** et son
|
|
propre journal comptable. Il sert dans deux cas *différents* :
|
|
|
|
**1. Le gérant a avancé une dépense** — un fournisseur réel a facturé, le gérant
|
|
a payé de sa poche. → facture fournisseur au nom du **fournisseur**, puis
|
|
règlement sur le compte 3. C'est `adc-005`.
|
|
|
|
**2. La société doit quelque chose au gérant lui-même** — indemnité
|
|
d'occupation, remboursement forfaitaire. → **paiement divers** sur le compte 3,
|
|
sans aucun tiers.
|
|
|
|
```bash
|
|
cd test
|
|
DOLIBARR_ADDRESS=https://erp-sandbox.arcodange.lab \
|
|
deno run -A recordVariousPayment.ts \
|
|
--label "Indemnité d'occupation — mars 2026" \
|
|
--amount 220.00 --date 2026-03-31
|
|
```
|
|
|
|
Production — double opt-in explicite, comme toute écriture de production :
|
|
|
|
```bash
|
|
DOLIBARR_ADDRESS=https://erp.arcodange.lab \
|
|
ARCO_ALLOW_PRODUCTION=erp.arcodange.lab \
|
|
ARCO_PROD_CONFIRM=I-UNDERSTAND-THIS-WRITES-PROD \
|
|
deno run -A recordVariousPayment.ts --label "…" --amount … --date …
|
|
```
|
|
|
|
Défauts : `--account 3` (compte courant), `--code 613` (Locations),
|
|
`--sens 0` (débit). `--dry-run` affiche sans écrire.
|
|
|
|
L'écriture produite :
|
|
|
|
```
|
|
débit 613000 Locations (la charge)
|
|
crédit 45511 G. RADUREAU, compte courant (la dette envers l'associé)
|
|
```
|
|
|
|
## Le plan comptable est chargé — nuance à connaître
|
|
|
|
**358 comptes sont disponibles** dans le sélecteur des paiements divers, dont un
|
|
`455110` déjà dédié au compte courant du gérant. Ne pas confondre trois choses :
|
|
|
|
- le **plan comptable** est chargé et utilisable depuis ce formulaire ;
|
|
- l'**API REST comptable** n'est pas exposée (`/accountancy/*` → 404) ;
|
|
- le **dictionnaire des types de charges sociales** ne porte aucun code
|
|
comptable (colonne vide pour tous les types, `TAXSSI` compris).
|
|
|
|
Conclusion pratique : sur un paiement divers, le compte se choisit et **est
|
|
enregistré**. Sur une charge sociale, le type n'est qu'un libellé et l'imputation
|
|
vit dans le grand livre de l'expert-comptable.
|
|
|
|
## Ce que le pipeline gated ne peut pas porter
|
|
|
|
`fleet/harness/promote/` parle REST. Or **ni les charges sociales ni les
|
|
paiements divers n'ont d'API** : `/taxes`, `/socialcontributions`,
|
|
`/chargesociales`, `/variouspayments` répondent tous « API not found ».
|
|
|
|
Le choix de l'instrument décide donc de la voie disponible. Facture fournisseur
|
|
→ pipeline gated complet, avec juge et artefact de gate. Charge sociale ou
|
|
paiement divers → script UI, qui garde la discipline (répétition sandbox,
|
|
relecture par la liste, opt-in production) **sans** juge indépendant ni gate.
|
|
Ne pas choisir l'instrument pour la commodité de la voie : c'est la nature de la
|
|
dette qui décide, et la voie s'ajuste.
|
|
|
|
## Les pièges, tous rencontrés
|
|
|
|
1. **Les dates sont un piège à double fond.** Le champ visible est décoratif :
|
|
le backend ne lit que les champs **cachés** `{nom}day` / `{nom}month` /
|
|
`{nom}year`. Remplir le champ texte seul soumet une date vide. Vaut pour
|
|
`datep`, `datev`, `ech`, `period`.
|
|
2. **Vérifier par la LISTE, jamais par l'URL.** Dolibarr renvoie des pages sans
|
|
identifiant : conclure d'après l'URL fait déclarer un échec sur une création
|
|
réussie — c'est ainsi que quatre doublons sont apparus en sandbox.
|
|
3. **Comparer le libellé ENTIER, jamais un préfixe.** Une version comparait les
|
|
24 premiers caractères ; « Indemnité d'occupation — » en fait exactement 24,
|
|
si bien que mars reconnaissait février et se déclarait déjà enregistré — six
|
|
mois silencieusement sautés. Un préfixe ne distingue que ce qui diffère avant
|
|
lui. *(`recordSocialCharge.ts` porte encore ce défaut, latent : ses libellés
|
|
diffèrent avant le 24ᵉ caractère, aujourd'hui seulement.)*
|
|
4. **Les milliers s'affichent avec une espace insécable** : `1215.00` devient
|
|
« 1 215,00 ». Comparer sans les espaces, sinon l'idempotence saute au-delà de
|
|
999 €.
|
|
5. **En zsh, `set -- $var` ne découpe pas les mots** (contrairement à bash) : une
|
|
boucle de saisie a produit des dates `2026--`. Écrire les appels
|
|
explicitement, ou utiliser un tableau.
|
|
|
|
## Après l'enregistrement
|
|
|
|
- Rapprocher le mouvement bancaire réel quand il a lieu — un paiement divers sur
|
|
le compte courant ne déplace **aucune trésorerie**, il constate une dette.
|
|
- Attacher le justificatif à l'objet concerné : voir `RUNBOOK_ged.md`.
|